Казначейство (Treasury) — это ключевое подразделение банка, отвечающее за:
-
управление ликвидностью
-
размещение избыточных средств
-
финансирование операций банка
-
управление процентными и валютными рисками
-
инвестиционную деятельность
Главная цель: обеспечить банк достаточными средствами для выполнения обязательств и при этом эффективно использовать активы для извлечения прибыли.
💧 Управление ликвидностью: что это?
Ликвидность — это способность банка вовремя исполнять свои обязательства, например:
-
выдавать депозиты клиентам
-
обслуживать кредиты
-
исполнять межбанковские расчёты
Управление ликвидностью включает:
-
планирование входящих и исходящих денежных потоков
-
контроль за остатками на счетах
-
управление резервами и заимствованиями
🔧 Основные инструменты казначейства:
| Инструмент | Назначение |
|---|---|
| Межбанковские кредиты (overnight, short-term) | Оперативное привлечение или размещение средств |
| Репо-сделки | Привлечение ликвидности под залог ценных бумаг |
| Операции на денежном рынке | Управление краткосрочными потоками |
| Свопы, деривативы | Хеджирование процентного и валютного риска |
| Управление портфелем | Размещение избыточной ликвидности в гособлигации и пр. |
🧠 Роль ALCO (Asset-Liability Committee)
ALCO — комитет по управлению активами и пассивами.
Он разрабатывает стратегию:
-
по управлению ликвидностью
-
по балансировке активов и обязательств по срокам
-
по защите от процентных рисков
-
по инвестициям
📊 Показатели ликвидности:
| Показатель | Описание |
|---|---|
| LCR (Liquidity Coverage Ratio) | Показывает способность покрыть обязательства на 30 дней |
| NSFR (Net Stable Funding Ratio) | Долгосрочная стабильность финансирования |
| Loan-to-Deposit Ratio | Отношение выданных кредитов к привлечённым депозитам |
| Gap-анализ | Анализ сроков активов и обязательств |
⚠️ Риски казначейства:
-
Риск ликвидности: нехватка средств в моменте
-
Процентный риск: потери от изменения ставок
-
Валютный риск: убытки от колебаний курсов
-
Операционный риск: ошибки, сбои, неэффективное управление
🏛️ Регулирование:
Центральный банк (например, ЦБ РУз) требует:
-
поддержания нормативов ликвидности
-
резервирования на счёте в ЦБ
-
регулярной отчётности по ликвидности и рыночным рискам
🧩 Примеры задач казначейства:
-
Утром: прогноз поступлений и платежей на день
-
Днём: размещение излишков на межбанковском рынке
-
К вечеру: выравнивание позиций, расчёт GAP
-
На неделю вперёд: план по привлечению или размещению долгосрочного финансирования
📈 Инновации:
-
Автоматизированные платформы управления ликвидностью
-
AI-модели прогнозирования денежных потоков
-
API для мгновенного расчёта LCR/NSFR
-
Финтех-решения по управлению краткосрочной ликвидностью